Wystąpienie pokontrolne - I Liceum Ogólnokształcące im. S. Sempołowskiej w Tarnowskich Górach

Tarnowskie Góry, dnia 6 marca 2006

SKO.0913-3/06

SZANOWNA PANI
mgr Barbara Gierak-Pawlak
Dyrektor I Liceum Ogólnokształcącego
 im. Stefanii Sempołowskiej
w Tarnowskich Górach

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

   Na podstawie §14 ust.1-3 załącznika nr 1 do Zarządzenia Starosty Powiatu Tarnogórskiego w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym oraz powiatowych jednostkach organizacyjnych (zarządzenie nr 16/2004 z dnia 10 lutego 2004 roku ze zmianami), w związku z przeprowadzoną kontrolą w I Liceum Ogólnokształcącym im. Stefanii Sempołowskiej w Tarnowskich Górach, przesyłam Pani Dyrektor niniejsze wystąpienie pokontrolne.

   W wyniku kontroli, przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej" stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą tj. w 2005 roku w kierowanej przez Panią Dyrektor placówce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
- nieprawidłowym opisywaniu części dowodów źródłowych pod względem legalności poniesionego wydatku poprzez wskazanie niewłaściwego trybu udzielenia danego zamówienia publicznego,
- braku opisywania wszystkich dowodów źródłowych pod względem legalności poniesionego wydatku poprzez wskazanie trybu udzielenia danego zamówienia publicznego,
- zaniechaniu składnia do Starosty Powiatu wniosków o przeprowadzenie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego o wartości szacunkowej od 1000 do 6000 Euro,
- zmianie sposobu księgowania przeznaczonych do wypłaty wynagrodzeń netto w trakcie roku obrotowego,
- nie odprowadzeniu w ustawowym terminie pełnej wysokości naliczonych składek z tytułu ubezpieczeń społecznych za miesiąc styczeń, kwiecień oraz listopad 2005 roku,
- przeznaczeniu środków zakładowego funduszu świadczeń socjalnych na zakup wieńca pogrzebowego oraz na opłaty związane z prowadzeniem rachunku bankowego funduszu.

   W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-3/06, zobowiązuję do:
- prawidłowego opisywania wszystkich dowodów źródłowych pod względem legalności poniesionego wydatku tj. każdorazowego wskazywania podstawy prawnej udzielenia zamówienia publicznego,
- przestrzegania przepisów regulaminu udzielania zamówień publicznych przez powiatowe jednostki organizacyjne (uchwała Zarządu Powiatu w Tarnowskich Górach nr 93/655/2004 z 14.06.2004 roku ze zmianami) zwłaszcza w zakresie składania wniosków o przeprowadzenie postępowania o udzielenie zamówienia publicznego,
- przestrzegania art.5 ust.1 ustawy z dnia 29.09.1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002r., nr 76 poz.694 ze zm.) oraz wyksięgowania z konta 240 "Pozostałe rozrachunki" przeznaczonych do wypłaty wynagrodzeń netto,
- terminowego regulowania zobowiązań z tytułu ubezpieczeń społecznych,
- wydatkowania środków zakładowego funduszu świadczeń socjalnych wyłącznie na działalność socjalną.

   Jednocześnie oczekuję od Pani Dyrektor, w okresie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2006-03-06)
Autoryzacja: Starosta Powiatu Tarnogórskiego Józef Korpak