Wystąpienie pokontrolne - Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej

Tarnowskie Góry, dnia 7 maja 2012 roku

KN.1711.12.2012

Pani
Joanna Stomska
Dyrektor Centrum Edukacji
Ekonomiczno-Handlowej 
w Tarnowskich Górach

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

       Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej w Tarnowskich Górach, przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne.
       W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej", stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1) braku uwzględnienia w indywidualnych kartach ewidencji czasu pracy pracowników godzin rozpoczęcia i zakończenia pracy, pracy w godzinach nadliczbowych oraz przerw w pracy, co niezgodne jest z art. 149 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy ( j.t Dz. U. z 1998 roku, nr 21, poz. 94 ze zmianami), oraz § 8 pkt 1 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z 28 maja 1996 roku w sprawie zakresu prowadzenia przez pracodawców dokumentacji w sprawach związanych ze stosunkiem pracy, oraz sposobu prowadzenia akt osobowych pracownika (Dz. U. z 1996 roku, nr 62, poz. 286) oraz Załącznikiem nr 1 do Regulaminu Pracy Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej w Tarnowskich Górach;
2) dokonaniu wydatku ze środków finansowych Centrum Edukacji Ekonomiczno- Handlowej w kwocie 5,50 zł na konto Powiatowego Młodzieżowego Domu Kultury w Tarnowskich Górach tytułem "opłaty bankowej" wobec braku pisemnej dyspozycji dyrektora Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej do przeprowadzenia ww. operacji gospodarczej, co niezgodne jest z art. 53 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. nr 157, poz. 1240 ze zm.) w związku z art. 39 ust.1 pkt 5 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty (t.j. Dz. U. z 2004 r. nr 256, poz. 2572 ze zm.).      
       W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: KN.1711.12.2012, zobowiązuję do:
1) uwzględnienia w  indywidualnych kartach ewidencji czasu pracy pracowników godzin rozpoczęcia i zakończenia pracy, pracy w godzinach nadliczbowych oraz przerw w pracy,  zgodnie z art. 149 ustawy z dnia 26 czerwca 1974 roku Kodeks pracy ( j.t Dz. U. z 1998 roku, nr 21, poz. 94 ze zm.) oraz § 8 pkt 1 rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Socjalnej z 28 maja 1996 roku w sprawie zakresu prowadzenia przez pracodawców dokumentacji w sprawach związanych ze stosunkiem pracy, oraz sposobu prowadzenia akt osobowych pracownika (Dz. U. z 1996 roku, nr 62, poz. 286) oraz Załącznikiem nr 1 do Regulaminu Pracy Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej w Tarnowskich Górach ;
2) dokonywania  wydatków ze środków finansowych Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej tylko na podstawie pisemnych dyspozycji dyrektora Centrum Edukacji Ekonomiczno-Handlowej, zgodnie z art. 53 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 r. nr 157, poz. 1240 ze zm.) w związku z art. 39 ust.1 pkt 5 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty (t.j. Dz. U. z 2004 r. nr 256, poz. 2572 ze zm.).   
       Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządził Inspektor w Wydziale Kontroli Bogdan Droś
Autoryzacja: Starosta Tarnogórski Lucyna Ekkert