» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2008

Wystąpienie pokontrolne - Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Tarnowskich Górach



Symbol: SKO.0913-7/08

Tarnowskie Góry, dnia 05.05.2008

SKO.0913-7/08


                                                                       SZANOWNA  PANI
                                                                       mgr Klaudia Zyśk
                                                                        Dyrektor Powiatowego Centrum Pomocy
                                                                         Rodzinie w Tarnowskich Górach

 

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE


     Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie, przesyłam Pani Dyrektor niniejsze wystąpienie pokontrolne.
     W wyniku kontroli, przeprowadzonej przez pracownicę Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej" stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą, tj. w lipcu 2007 roku oraz w lutym 2008 roku, w kierowanej przez Panią Dyrektor placówce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1. ewidencjonowaniu środków pobranych z rachunku bankowego do kasy na realizację wydatków budżetowych na koncie 130 "Rachunki bieżące jednostek budżetowych" na podstawie raportów kasowych;
2. nieprawidłowym sklasyfikowaniu wydatku poniesionego na koszty przesyłki w paragrafie 4210 "Zakup materiałów i wyposażenia".

     W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-7/08, zobowiązuję do:

1. ewidencjonowania środków pobranych z rachunku bankowego do kasy na realizację wydatków budżetowych na koncie 130 "Rachunki bieżące jednostek budżetowych" wyłącznie na podstawie wyciągów bankowych w myśl rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 roku w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz.U. z 2006 r., nr 142, poz. 1020);
2. prawidłowego klasyfikowania poniesionych wydatków w poszczególnych paragrafach klasyfikacji budżetowej, zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 14 czerwca 2006 roku w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz.U. z 2006 r., nr 107, poz. 726 ze zm.).

     Jednocześnie oczekuję od Pani Dyrektor, w okresie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2008-05-05)
Autoryzacja: Starosta Powiatu Tarnogórskiego Józef Korpak


Osoba wprowadzająca dokument: Łukasz Mazik

Data dokumentu: 2008-05-05

Data wprowadzenia: 2008-05-08

Wyświetleń: 1505

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Łukasz Mazik, dnia: 2008-05-08

« POWRÓT

WYDRUK