» STRONA GŁÓWNA » MENU PODMIOTOWE » Przeprowadzane kontrole » Kontrole wewnętrzne » Kontrole powiatowych jednostek organizacyjnych oraz jednostek nadzorowanych » Rok 2009

Wystapienie pokontrolne - Rodzinny Dom Dziecka w Świerklańcu



Symbol: SKO.0913-16/09

Tarnowskie Góry, dnia 10 czerwca 2009 roku

SKO.0913-16/09

SZANOWNA PANI
Anna Pałczyńska
 Dyrektor Rodzinnego Domu Dziecka
w Świerklańcu

 

WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

    Na podstawie § 14 ust. 1 - 3 załącznika nr 1 do zarządzenia nr 123/06 Starosty Powiatu Tarnogórskiego z dnia 14 grudnia 2006 roku w sprawie zasad, trybu i procedury przeprowadzania kontroli w Starostwie Powiatowym, powiatowych jednostkach organizacyjnych oraz nadzorowanych jednostkach sektora finansów publicznych, w związku z przeprowadzoną kontrolą w Rodzinnym Domu Dziecka w Świerklańcu, przesyłam Pani niniejsze wystąpienie pokontrolne.
    W wyniku kontroli przeprowadzonej przez pracownika Wydziału Kontroli Starostwa Powiatowego w temacie: "Prawidłowość prowadzenia gospodarki finansowej, udzielania zamówień publicznych oraz ustalania i wypłacania miesięcznych stawek na bieżące funkcjonowanie placówki rodzinnej", stwierdzono, iż w okresie objętym kontrolą w kierowanej przez Panią jednostce wystąpiły nieprawidłowości polegające na:
1) nie wykonaniu zalecenia pokontrolnego zawartego w piśmie z dnia 06 maja 2008 roku znak: SKO.0913-5/08, poprzez wypłacenie dyrektorowi Rodzinnego Domu Dziecka  ryczałtu z tytułu używania samochodu prywatnego do celów służbowych przed zakończeniem okresu rozliczeniowego, z jednoczesnym ustaleniem kwoty zwrotu kosztów na podstawie pisemnego oświadczenia dyrektora Rodzinnego Domu Dziecka złożonego przed zakończeniem okresu rozliczeniowego, co jest niezgodne z umową SBK.2327-3/05 o używanie samochodu osobowego nie będącego własnością pracodawcy;
2) ustalaniu wysokości zaangażowania wydatków budżetowych roku bieżącego w sposób niezgodny z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 28 lipca 2006 roku
w sprawie szczególnych zasad rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego  oraz niektórych jednostek sektora finansów publicznych (Dz.U. z 2006 roku nr 142 poz. 1020 ze zm.);
3) przedłożeniu do Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie list obecności pracowników Rodzinnego Domu Dziecka w terminie niezgodnym z §7 ust.2 zarządzenia Starosty Powiatu Tarnogórskiego nr 52/2008 z 23 czerwca 2008 roku w sprawie szczegółowych procedur prowadzenia obsługi finansowo - księgowej w Powiatowym Centrum Pomocy Rodzinie w Tarnowskich Górach, w tym obiegu i kontroli dokumentów powodujących skutki finansowe dla Rodzinnego Domu Dziecka;
4) sporządzeniu list płac m.in. w oparciu o nierzetelne listy obecności pracowników Rodzinnego Domu Dziecka, przedłożone w dniu 27.04.2009 roku a podpisane przez pracowników jednostki również za okres od dnia 28.04.2009 roku do dnia 30.04.2009 roku;
5) ustalaniu i wypłacaniu stawek na usługi telekomunikacyjne niezgodnie z §4 rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej z dnia 5 listopada 2004 roku w sprawie określenia zryczałtowanej kwoty na utrzymanie dziecka oraz stawek na bieżące funkcjonowanie placówki rodzinnej (Dz.U. z 2004 r., nr 245 poz.2461 ze zm.) tj. w kwotach niższych niż wynikające z prawidłowego obliczenia;
6) wskazywaniu na dowodach źródłowych jako podstawy prawnej udzielenia zamówienia niewłaściwego przepisu ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku prawo zamówień publicznych (t.j. Dz.U. z 2007 roku nr 223, poz.1655).
    W związku z kontrolą, której wyniki zostały przedstawione w protokole kontroli znak akt: SKO.0913-16/09, zobowiązuję do:
1) wypłacania dyrektorowi Rodzinnego Domu Dziecka ryczałtu z tytułu używania samochodu prywatnego do celów służbowych po zakończeniu okresu rozliczeniowego oraz ustalania kwoty zwrotu kosztów na podstawie pisemnego oświadczenia dyrektora Rodzinnego Domu Dziecka złożonego również po zakończeniu okresu rozliczeniowego;
2) ustalania wysokości zaangażowania wydatków budżetowych roku bieżącego w kwotach odpowiadających wartości umów, decyzji i innych postanowień, których wykonanie spowoduje konieczność dokonania wydatków w roku bieżącym;
3) przedkładania do Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie list obecności pracowników Rodzinnego Domu Dziecka na jeden dzień przed terminem wypłaty wynagrodzenia, podpisanych przez pracowników za okres do dnia ich złożenia;
4) ustalaniu i wypłacania stawek na usługi telekomunikacyjne w wysokości ponoszonych wydatków na abonament i ustalony przez Starostę Powiatu limit miesięcznych połączeń telefonicznych w ruchu automatycznym, z jednoczesnym przeliczeniem dokonanych już z tego tytułu wydatków oraz zwrotem należnych kwot;
5) wskazywania na dowodach źródłowych właściwego przepisu ustawy z dnia 29 stycznia 2004 roku prawo zamówień publicznych (t.j. Dz.U. z 2007 roku nr 223, poz.1655), jako podstawy prawnej udzielenia zamówienia.
Jednocześnie oczekuję od Pani w terminie 14 dni od daty doręczenia niniejszego wystąpienia pokontrolnego, informacji o sposobie wykonania zaleceń pokontrolnych, bądź o przyczynach nie podjęcia takich działań.

 

Dokument sporządzony w Wydziale Kontroli (2009-06-10)
Autoryzacja: Starosta Powiatu Tarnogórskiego Józef Korpak


Osoba wprowadzająca dokument: Ewa Lukosz

Data dokumentu: 2009-06-10

Data wprowadzenia: 2009-06-15

Wyświetleń: 1908

Załączniki:
Brak załączników w dokumencie.

Rejestr zmian:
Utworzenie dokumentu: Ewa Lukosz, dnia: 2009-06-15

« POWRÓT

WYDRUK